Ce retrait s'applique uniquement à la première ligne de chaque paragraphe et il permet de décaler la première ligne vers la droite, c'est l'alinéa.
Sur la règle, il est matérialisé par le haut du sablier. On modifie le retrait de première ligne dans le menu Format / Paragraphe ou en glissant le sablier bien que cette méthode soit imprécise.

Lorsque la case Automatique est cochée, le retrait de première est automatique à 0,5 cm et le symbole de première ligne disparaît de la règle.
Un retrait de première ligne positif permet d'appliquer un alinéa à la première ligne du paragraphe.
Le retrait vient s'ajouter au retrait avant le texte, dans l'exemple ci-dessous il est de 1,5 cm soit une première ligne à 3,5 cm de la marge :

Pour l'appliquer, dans le menu Format / Paragraphe :
